- Что делать, если у вас МИНУС в налогом отчете/årsopgørelse и вы не знаете почему?
-
звоните в налоговую (может быть длинная очередь, поэтому лучше звонить во второй половине дня ближе к закрытию)
-
напишите имейл в налоговую (отвечают не сразу, но преимущество в том, что у вас все будет в письменном виде). Имейл отправляется через личный кабинет в skat.dk.
-
напишите свой вопрос им в чате (если много вопросов, а работников мало, то могут не соединить сразу, но пытайтесь). Сохраните после общения весь чат, чтобы можно было вернуться к ответу и посмотреть еще раз.
-
напишите вопрос им на фейсбуке. Официальная группа https://www.facebook.com/Skattestyrelsen. Все вопросы общего характера пишите там.
-
Вопросы можно задавать как на датском, так и на английском
- Что делать если у вас МИНУС в налоговом отчете, и вы уже разговаривали с налоговой и все верно, у вас МИНУС и вам нужно заплатить налоги, которые вы не заплатили в полной мере в 2022?
1. Проверить, полагаются ли вам какие-нибудь налоговые вычеты (fradrag) и внести их в свой årsopgørelse. Это сократит ваш долг.
Обычно налоговые вычеты вносятся в forskudsopgørelse, но есть ряд, которые вносятся в årsopgørelse. Большинство регистрируются в вашей декларации или отчете автоматически, некоторые нужно вводить в ручную и самостоятельно. Из последних самые популярные:
- kørselsfradrag (если вам до работы 12 км, 24 в общей сложности)
- servicefradrag og håndværkerfradrag (если у вас по-белому работали мойщики окон, нянечка, столяры и т.д.)
- velgørenhed (если вы официально переводили деньги в благотворительные организации, но не указали свой cpr-nummer при переводе)
- udlejning af hus eller bil (если вы сдаете комнату в квартире, в кот проживаете сами, или сдаете в аренду иногда свою машину, то вы должны регистрировать доход, который, в свою очередь, дает вам налоговые вычеты)
- pension (если вы переплатили больше положенного в год по ratepension или aldersopsparing)
- gevinst og tab på værdipapirer (ваш брокер декларирует доход и потери не со всех ценных бумаг, некоторые брокеры вообще ничего не декларируют в налоговую, это ваша ответственность)
Весь список вычетов можно найти, конечно же, на страничке налоговой:
2. Заплатить налоговый долг (restskat) до дедлайна (3 июля 2023). Вам уже накрутили проценты (1,7% в год с 1 янв и до 13 марта), после дедлайна добавятся еще 3,7% от суммы. Вы можете вносить корректуру в свой отчет в течении 4 лет, так что оплата не означает, что вы сдались.
- Итак, у вас МИНУС на годовом налоговом отчете за 2022. Что делать, чтобы избежать его в следующем году?
Некоторые считают, что чем выше вы отметите ожидаемый доход в текущей декларации, тем выше у вас будет сумма вычитаемых налогов в этом году, а значит переплата налогов в декларации в марте 2024. Прикол в том, что это работает не так.
Дело в том, что к вашей зарплате или вашей прибыли прилагаются автоматически налоговые вычеты BESKÆFTIGELSESFRADRAG и JOBFRADRAG (здесь больше о ставке, лимите и т.д. https://skat.dk/data.aspx?oid=2234762
). То есть, чем выше вы отмечаете ожидаемый доход, тем выше налоговая рассчитывает этот «трудовой» налоговый вычет, инфо о котором получает ваш работодатель. То есть, налог-то у вас работодатель будет все равно высчитывать с настоящей зарплаты, а вот «трудовой» вычет будет слишком высокий и вам его придется в следуюшем году вернуть.
Вот такая логика.
Вот здесь уже рассчитано, когда имеет смысл ожидаемый доход завышать, когда занижать, а когда это не имеет значения.
-
Tjener du i gennemsnit mindre end ca. 35.700 kr. om måneden før arbejdsmarkedsbidrag, skal du hellere sætte din indkomst lidt for lavt end lidt for højt, hvis du vil undgå restskat
-
Regner du med i gennemsnit at tjene et sted mellem 35.700 kr. og 51.500 kr. om måneden før AM-bidrag, er det faktisk ligegyldigt, om du sætter din indkomst for højt eller lavt indenfor dette interval.
-
Forventer du i gennemsnit at tjene mere end ca. 51.500 kr. om måneden før AM-bidrag, sådan at du skal betale topskat, er det bedre at sætte indkomsten lidt for højt end lidt for lavt, hvis du vil undgå restskat.
Поэтому, опять же по вышеупомянутой логике, лучше в своем forskudsopgørelse занижать fradrag (те, которые вы можете менять), а не lønindkomst.
Напр, если вы намеренно не отметили в своей декларации, что у вас в этом году более высокая boligrente, то в марте 2024 налоговая сделает перерасчет в налоговом отчете и вы получите разницу в виде переплаченного налога, то есть ПЛЮС (мы в этом примере не учитываем любые другие изменения, кот тоже могут повлиять на ваш отчет).
И опять же по вышеописанной логике, если вы хотите платить больше налогов сейчас и получить разницу потом в марте, то вам нужно обратиться к работодателю/в бухгалтерию, которая может повысить ваш подоходный налог/trækprocent в заработном листе.
